Avantages fiscaux de l’Assurance Vie : l’exemple du Conservateur

Selon vous, quel est le placement préféré des français ? C’est simple : à l’heure actuelle, les contribuables favorisent l’assurance vie (voir l’article sur le sujet). Et ils ont raison, au regard des avantages fiscaux de l’assurance vie – nous verrons ensuite l’exemple du Conservateur : une imposition réduite des plus-values après 8 ans, et une exonération totale ou partielle des droits de succession selon la situation du souscripteur. Avantages Fiscaux de l'Assurance Vie L’assurance vie vous permet de placer un capital déjà constitué ou bien d’épargner régulièrement afin d’atteindre les objectifs suivants :

  • Préparer la transmission d’un capital (choix des bénéficiaires)
  • Améliorer vos revenus au moment de votre retraite
  • Réaliser un projet futur
  • Faire fructifier un capital

Quelle fiscalité pour les intérêts d’une assurance-vie ?

Tout d’abord, sachez que les intérêts capitalisés d’un contrat d’assurance-vie deviennent imposables au terme du contrat, ou en cas de rachat. Après huit ans, le prélèvement libératoire offre un taux d’imposition réduit et les intérêts bénéficient, pour le calcul de l’imposition et quel que soit le mode retenu, d’un abattement de 4 600 € pour une personne seule. Cet abattement passe donc à 9 200 € pour un couple marié.

Ce n’est pas tout… Pour les produits multisupports, les arbitrages étant effectués au sein même du contrat, ils n’entraînent aucune imposition sur les plus-values. Idem pour les prélèvements sociaux des contrats multisupports, si l’investissement sur les supports en unités de compte représente au moins 20 %. Les prélèvements sociaux des contrats en euros monosupports sont quant à eux annualisés.

Exonération des droits de succession sur une assurance-vie : quelles sont les conditions ?

Pour l’intégralité des versements que vous effectuerez avant l’âge de 70 ans, les capitaux transmis aux bénéficiaires seront totalement exonérés de droits de succession… s’ils n’excèdent pas 152 500 € par personne (abattement global pour tous les capitaux décès reçus dans le cadre de contrats d’assurance vie). Pour les versements effectués après 70 ans, seule la partie des primes dépassant 30 500 € est soumise aux droits de succession.

Dans tous les cas, le bénéficiaire d’un contrat d’assurance vie bénéficie d’une exonération fiscale complète, sans limite de montant, lorsqu’il est le conjoint ou le partenaire pacsé du défunt.

Le Conservateur : un acteur de référence qui propose une gamme diversifiée de produits financiers et d’assurances

Groupe Mutualiste indépendant depuis 1844, Le Conservateur présente une solvabilité et une rigueur particulièrement efficace (voir document à ce sujet). Les marges de solvabilité, c’est-à-dire la capacité du Conservateur à honorer ses engagements vis-à-vis de ses sociétaires, sont de :

Ceci signifie que Les Associations Mutuelles Le Conservateur sont en mesure de satisfaire, plus-values latentes incluses, 8,3 fois leurs obligations réglementaires. Quant aux Assurances Mutuelles : 4,9 fois ! Depuis 4 ans, le contrat en euros AREP, basé sur l’actif général, affiche l’un des tout meilleurs taux de rendement du marché (5,00 % net de frais de gestion). Dans un marché en baisse, la collecte du Conservateur au 1er Octobre 2008 est en croissance de 18 % en assurance-vie. Le Conservateur se trouve donc dans une situation de trésorerie très favorable par rapport aux marchés financiers actuels. Un gage de confiance.

J’attire donc votre attention sur les avantages fiscaux du crédit in fine dans le cadre d’un investissement immobilier. Les investisseurs immobiliers ont généralement recours généralement au prêt dit amortissable. Leur éventuel apport permet de diminuer les mensualités et donc le coût du prêt. En alliant un adossement sur un placement de qualité et sécurisé, les rentabilités sont pourtant plus élevées. Cette constatation est d’autant plus avérée si l’investisseur est imposé sur une tranche d’imposition élevée.

Pour plus d’informations, n’hésitez pas à nous contacter. Vos commentaires et ajouts sont également les bienvenus !

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Posté le 28 octobre 2009